특정금융거래정보법(특금법, 특정금융거래정보의 보고 및 이용에 관한 법률)은 자금세탁방지(AML)와 테러자금 차단(CFT)을 위한 법률로, 금융 거래에서 발생할 수 있는 불법 자금 세탁과 테러 자금 조달을 예방하고, 이를 방지하기 위한 법적 체계를 제공합니다. 이 법은 2001년에 제정되어, 2007년과 2013년에 여러 차례 개정되었으며, 주로 금융기관이나 기타 사업자들이 의무적으로 특정 금융거래 정보를 보고하고, 이를 관련 기관이 활용할 수 있도록 하는 내용을 담고 있습니다.
1. 법 제정의 배경
특정금융거래정보법은 자금 세탁 및 테러 자금 조달을 방지하기 위한 국제적 요구에 따른 것입니다. 국제 사회는 1999년 FATF(금융활동작업그룹, Financial Action Task Force)의 권고에 따라 자금 세탁 및 테러 자금 차단을 위한 법적 프레임워크를 각국에서 마련하도록 촉구하였고, 그 일환으로 특정금융거래정보법이 제정되었습니다.
2. 주요 내용
이 법은 주로 다음과 같은 주요 사항을 포함하고 있습니다:
2.1. 금융 거래 정보의 보고
금융기관은 고객의 특정 금융 거래에 대한 정보를 금융정보분석원(FIU)에 보고해야 합니다. 보고의 주요 내용은 다음과 같습니다:
- 이상 거래 보고: 자금세탁이나 테러자금 조달에 관련될 수 있는 의심스러운 거래를 보고하는 의무
- 대규모 거래 보고: 일정 금액 이상의 금융 거래가 발생했을 때 이를 보고하는 의무. 예를 들어, 현금 거래가 일정 금액을 초과할 경우 보고해야 합니다.
2.2. 고객 확인 의무(KYC)
금융기관은 고객이 특정 금융 서비스를 이용할 때 고객의 신원과 거래 목적을 확인해야 합니다. 이를 통해 자금 세탁이나 테러 자금 조달을 방지하고, 고객의 신분 및 자금 출처를 명확히 확인하려는 목적을 가집니다. 고객 확인 의무에는 다음이 포함됩니다:
- 고객의 본인 확인 (ID 확인 등)
- 고객의 자금 출처 확인
- 의심스러운 거래에 대한 조사 및 보고
2.3. 금융기관의 의무
금융기관은 자금세탁 방지 및 테러자금 차단을 위한 내부통제 시스템을 갖추어야 합니다. 이는 금융기관이 자체적으로 위험을 분석하고, 자금 세탁 및 테러 자금 차단을 위해 필요한 조치를 취하도록 요구하는 것입니다.
- 직원 교육: 자금 세탁 방지 및 테러 자금 차단을 위한 교육과 훈련을 실시
- 위험 분석: 거래의 성격이나 고객의 특성에 따라 위험을 평가하고, 의심스러운 거래를 식별
2.4. 정보 제공 및 활용
금융정보분석원(FIU)은 금융기관으로부터 보고된 이상 거래 및 기타 정보를 수집하고 분석하여, 필요한 경우 수사기관과 공유하거나 국제 기구에 제공할 수 있습니다. FIU는 자금 세탁과 테러 자금 조달에 대한 분석과 정보 제공을 통해 대응을 강화하는 역할을 합니다.
2.5. 벌칙
특정금융거래정보법을 위반하는 경우에는 행정적 제재와 형사적 처벌이 있을 수 있습니다. 예를 들어, 금융기관이 이상 거래를 보고하지 않거나 고객 확인 의무를 다하지 않으면 과태료나 벌금, 심지어 업무 정지 등의 처벌을 받을 수 있습니다.
3. 금융정보분석원(FIU)
금융정보분석원(FIU)은 이 법의 핵심 기관으로, 금융기관이 보고한 금융 거래 정보를 수집하고 분석하는 역할을 합니다. FIU는 자금 세탁이나 테러 자금 차단을 위한 정보 제공과 정책 개발을 담당합니다. FIU는 금융기관, 정부, 국제 기구 등과 협력하여 자금 세탁과 테러 자금 조달을 차단하는 데 중요한 역할을 합니다.
4. 법의 목적
특정금융거래정보법의 핵심 목적은 **자금 세탁 방지(AML)**와 **테러 자금 차단(CFT)**입니다. 이를 통해 다음과 같은 목적을 달성하고자 합니다:
- 금융시장의 투명성: 금융 거래가 불법적으로 사용되는 것을 방지하여 금융 시장의 투명성을 높입니다.
- 국제 협력 강화: 국제적으로 자금 세탁과 테러 자금 차단을 위한 협력이 필수적이기 때문에, 특정금융거래정보법은 국제적인 표준을 충족하고 있습니다.
- 국내 범죄 예방: 자금 세탁과 테러 자금 조달을 막음으로써 범죄 활동을 예방하고, 국가의 안전을 강화하는 역할을 합니다.
5. 법의 적용 대상
이 법은 모든 금융기관 및 사업자에게 적용됩니다. 주요 적용 대상은 다음과 같습니다:
- 은행 및 금융기관: 상업 은행, 증권사, 보험사 등
- 외환 거래 업체: 외환 거래소 및 송금 업체
- 법무사 및 회계사: 특정 고액 거래 및 의심 거래에 대한 신고 의무가 있음
- 암호화폐 거래소: 최근에는 가상자산에 대한 법적 규제가 강화되었으며, 암호화폐 거래소도 이 법의 적용을 받습니다.
6. 개정 및 발전
특정금융거래정보법은 자금 세탁 방지와 테러 자금 차단에 대한 국제적 요구가 증가함에 따라 꾸준히 개정되고 있습니다. 2018년과 2020년에는 FATF의 권고에 따라 가상자산 및 암호화폐와 관련된 규제가 강화되었습니다. 또한, 비대면 금융 거래나 국제 송금에 대해서도 규제를 강화하는 개정이 이루어졌습니다.
결론
특정금융거래정보법은 자금 세탁과 테러 자금 차단을 위한 중요한 법적 체계로, 금융기관은 물론 다양한 기업들에게 특정 거래 정보를 보고하고, 자금의 흐름을 감시하는 의무를 부여합니다. 이 법은 국가의 금융 시스템을 보호하고, 국제적으로 협력하여 불법 자금의 흐름을 차단하려는 목적을 가지고 있습니다.
The Specific Financial Transaction Information Act (often abbreviated as the "Specific Financial Information Act") is a law designed for Anti-Money Laundering (AML) and Countering the Financing of Terrorism (CFT). It provides a legal framework to prevent and combat illegal money laundering and terrorist financing in financial transactions. The law was enacted in 2001 and has been amended several times, including in 2007 and 2013. It primarily requires financial institutions and other businesses to report specific financial transaction information, which can then be utilized by relevant authorities.
1. Background of the Law
The Specific Financial Transaction Information Act was established in response to international demands for preventing money laundering and terrorist financing. The international community, following the recommendations of the Financial Action Task Force (FATF) in 1999, urged countries to create a legal framework for combating money laundering and terrorist financing. This led to the enactment of the Specific Financial Transaction Information Act.
2. Key Contents of the Law
2.1. Reporting Financial Transaction Information
Financial institutions are required to report certain financial transaction information to the Financial Intelligence Unit (FIU). Key reporting requirements include:
- Suspicious Transaction Reports (STRs): Obligation to report suspicious transactions that may relate to money laundering or terrorist financing.
- Large Cash Transaction Reports: Obligation to report financial transactions exceeding a certain amount, such as large cash transactions.
2.2. Customer Due Diligence (KYC)
Financial institutions must verify the identity and transaction purpose of customers using specific financial services. This aims to prevent money laundering and terrorist financing by clearly identifying customer identities and the sources of their funds. KYC requirements include:
- Customer identity verification (e.g., ID checks)
- Verification of the source of funds
- Investigation and reporting of suspicious transactions
2.3. Obligations of Financial Institutions
Financial institutions must establish internal control systems for preventing money laundering and terrorist financing. This requires them to analyze risks independently and take necessary measures to prevent money laundering and terrorist financing.
- Employee Training: Conduct training and education on anti-money laundering and countering the financing of terrorism.
- Risk Analysis: Assess risks based on the nature of transactions or customer characteristics and identify suspicious transactions.
2.4. Information Provision and Utilization
The Financial Intelligence Unit (FIU) collects and analyzes reported suspicious transactions and other information from financial institutions. When necessary, FIU can share this information with investigative agencies or international organizations. FIU plays a crucial role in strengthening responses through analysis and information provision regarding money laundering and terrorist financing.
2.5. Penalties
Violations of the Specific Financial Transaction Information Act can result in administrative sanctions and criminal penalties. For example, if a financial institution fails to report suspicious transactions or fulfill customer due diligence obligations, it may face fines, penalties, or even suspension of operations.
3. Financial Intelligence Unit (FIU)
The Financial Intelligence Unit (FIU) is the core institution under this law, responsible for collecting and analyzing financial transaction information reported by financial institutions. FIU provides information and develops policies for combating money laundering and terrorist financing. FIU collaborates with financial institutions, governments, and international organizations to play a key role in preventing money laundering and terrorist financing.
4. Objectives of the Law
The core objectives of the Specific Financial Transaction Information Act are Anti-Money Laundering (AML) and Countering the Financing of Terrorism (CFT). Through this, the law aims to achieve the following:
- Transparency of Financial Markets: Enhances the transparency of financial markets by preventing the illegal use of financial transactions.
- Strengthening International Cooperation: The act meets international standards, as international cooperation is essential for preventing money laundering and terrorist financing.
- Prevention of Domestic Crimes: By preventing money laundering and terrorist financing, the act plays a role in preventing criminal activities and enhancing national security.
5. Application Targets of the Law
This law applies to all financial institutions and businesses. Key application targets include:
- Banks and Financial Institutions: Commercial banks, securities companies, insurance companies, etc.
- Foreign Exchange Dealers: Forex exchange and remittance companies.
- Legal and Accounting Professionals: Required to report certain high-value and suspicious transactions.
- Cryptocurrency Exchanges: Recent legal regulations have been strengthened for virtual assets, and cryptocurrency exchanges are also subject to this law.
6. Amendments and Development
The Specific Financial Transaction Information Act is continuously amended to address increasing international demands for anti-money laundering and countering the financing of terrorism. In 2018 and 2020, regulations related to virtual assets and cryptocurrencies were strengthened following FATF recommendations. Additionally, amendments have been made to enhance regulations on non-face-to-face financial transactions and international remittances.
Conclusion The Specific Financial Transaction Information Act is a crucial legal framework for preventing money laundering and terrorist financing. It obliges financial institutions and various businesses to report specific transaction information and monitor the flow of funds. This law aims to protect the national financial system and cooperates internationally to block illegal flows of funds.